भारतीय रिजर्व बैंक ने बैंकों में अनुपालन कार्यों और मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) की भूमिका पर एक नोटिस जारी किया है। अनुपालन व्यवस्था के अनुसार, बैंकों को प्रभावी अनुपालन संस्कृति, स्वतंत्र कॉर्पोरेट अनुपालन कार्य और बैंक और समूह स्तर पर एक मजबूत अनुपालन जोखिम प्रबंधन कार्यक्रम की आवश्यकता होती है। इस तरह के स्वतंत्र अनुपालन कार्यों के क्रियान्वयन के लिए एक मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) की अध्यक्षता आवश्यक होती है।
बैंकों में अनुपालन कार्यों और मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) की भूमिका के बारे में जानकारी:
अनुपालन कार्य की कर्तव्य और उत्तरदायित्व
अनुपालन कार्य, बैंक को अपने अनुपालन जोखिम को प्रबंधित करने में मदद करने के लिए होते है, जिसे कानूनी या नियामक प्रतिबंधों के जोखिम, वित्तीय नुकसान, या बैंक की साख के नुकसान के रूप में परिभाषित किया जा सकता है, जो सभी लागू कानूनों, नियम, आचार संहिता और अच्छे अभ्यास के मानक (एक साथ, “कानून, नियम और मानक”) को पूरा करने में असफल होने के परिणामस्वरूप हो सकता है। अनुपालन जोखिम को कभी-कभी प्रामाणिकता जोखिम के रूप में भी पेश किया जाता है क्योंकि बैंक की साख अखंडता और उचित व्यवहार के सिद्धांतों के पालन के साथ निकटता से जुड़ी हुई है। बैंकिंग पर्यवेक्षकों को तभी संतुष्ट होना चाहिए जब प्रभावी अनुपालन नीतियों और प्रक्रियाओं का पालन किया जाता हो और कानूनों, नियमों, और मानकों की उल्लंघनों की पहचान होने पर प्रबंधन उचित सुधारात्मक कार्रवाई की जाती हो।
इनमें निम्नलिखित गतिविधियाँ शामिल होंगी:
- अधिनियम, नियमों, और मानकों, और किसी भी आगे के लिए बोर्ड और वरिष्ठ प्रबंधन का मूल्यांकन करने के लिए.
- किसी भी अनुपालन से संबंधित मुद्दों पर स्पष्टीकरण प्रदान करने के लिए.
- अनुपालन जोखिम का आकलन करने के लिए (वर्ष में कम से कम एक बार) और अनुपालन मूल्यांकन के लिए जोखिम-उन्मुख गतिविधि योजना विकसित करने के लिए. गतिविधि योजना को मंजूरी के लिए एसीबी के पास भेजा जाना चाहिए और आंतरिक लेखा परीक्षा के लिए उपलब्ध कराया जाना चाहिए.
- अनुपालन जोखिम से संबंधित किसी भी बड़े बदलाव/अवलोकन के बारे में बोर्ड/एसीबी/एमडी और सीईओ को तुरंत रिपोर्ट करने के लिए.
- समय-समय पर बोर्ड/एसीबी को अनुपालन विफलताओं/उल्लंघनों पर रिपोर्ट करना और संबंधित कार्यात्मक प्रमुखों तक पहुँचाना.
- पर्याप्त और प्रतिनिधि अनुपालन परीक्षण करके अनुपालन की निगरानी और समय-समय पर परीक्षण करना। अनुपालन परीक्षण के परिणामों को बोर्ड / एसीबी / एमडी और सीईओ पर रखा जाना चाहिए।
- अनुपालन परीक्षण और वार्षिक अनुपालन मूल्यांकन अभ्यास के अभिन्न अंग के रूप में अनुपालन के निर्वाह की जांच करना.
- समय-सीमा और स्थायी रूप से आरबीआई और/या पत्र और आत्मा दोनों में किसी भी अन्य निर्देशों द्वारा किए गए पर्यवेक्षी टिप्पणियों का अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए.
मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) की भूमिका:
एक मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) बैंक से जुड़े अनुपालन मुद्दों की देखरेख और प्रबंधन के लिए एक कॉर्पोरेट अधिकारी होता है, उदाहरण के लिए, कोई बैंक नियामक आवश्यकताओं का अनुपालन कर रहा है और कंपनी और उसके कर्मचारी आंतरिक नीतियों और प्रक्रियाओं का अनुपालन कर रहे हैं।
मुख्य अनुपालन अधिकारी की भूमिका में निम्नलिखित कार्य शामिल हैं:
- बैंक अनुपालन अधिकारी आंतरिक और बाहरी कानूनों को निर्धारित करने के लिए सुनिश्चित करने के लिए ऑडिट और निरीक्षण करने के लिए जिम्मेदार होता हैं.
- वो राज्य या संघीय कानूनों के पालन को सुनिश्चित करने के लिए बैंक के संचालन में जोखिम क्षेत्रों की निगरानी और विश्लेषण के लिए ज़िम्मेदार होता हैं।
- बैंक अनुपालन अधिकारी, नीतियों/प्रक्रियाओं का आकलन करते हैं और सुनिश्चित करते हैं कि वे मोर्गेज और ग्राहक जमा पर सभी नियमों के अनुरूप हो.
- अनुसंधान ने संघीय कानूनों का उल्लंघन सुनिश्चित करने के लिए बैंकिंग कानूनों की स्थापना की है.
- वे राज्य या संघीय सरकारी निकायों द्वारा पारित नए नियमों को लागू और समायोजित भी करते हैं.
- अपने कार्य विवरण के तहत, CCO अधिकारी किसी संगठन की जोखिम प्रबंधन इकाई को अनुपालन सलाह देते हैं.
- वे अनुपालन नीतियों के उचित कार्यान्वयन को सुनिश्चित करने के लिए बैंक के मुख्य परिचालन अधिकारी के साथ सहयोग करते हैं.
- वे सार्वजनिक हित और उपभोक्ता संरक्षण कानूनों को बनाए रखने के लिए अनुसंधान भी करते हैं.
- बैंकों में अनुपालन अधिकारियों की भूमिका में नए भर्ती हुए कर्मियों और बैंक कर्मचारियों के प्रशिक्षण का ध्यान रखना शामिल है.
- वे गैर-अनुपालन वाले क्षेत्रों के लिए ऑडिट करते हैं और पहचाने गए जोखिमों के समाधान के लिए पहल करते हैं.
- वे नए नियमों पर बैंक कर्मचारियों को शिक्षित करने के लिए अनुपालन कार्यक्रमों की योजना और उनका क्रियान्वयन भी करते हैं.
